टैक्स फ्री इनकम की पूरी लिस्ट: जानिए किन कमाई पर नहीं लगता इनकम टैक्स

क्या आपकी भी आमदनी टैक्स फ्री है? जानिए PPF, खेती, गिफ्ट, LIC, Sukanya जैसी कमाई पर टैक्स लगता है या नहीं! ITR में Exempt Income रिपोर्ट कैसे करें — जानें पूरी डिटेल सरल हिंदी में।

परिचय (Intro)

क्या आपको भी समझ में नहीं आता है कि कौन-कौन सी इनकम टैक्स फ्री होती है?

बहुत से करदाता सोचते हैं कि अगर कोई इनकम टैक्स फ्री है, तो उसे ITR में दिखाने की ज़रूरत नहीं होती है, लेकिन यह बहुत बड़ी गलती होती है।

समझिये-

• क्या PPF पर मिलने वाला ब्याज टैक्स फ्री है?
• क्या रिश्तेदारों से मिला गिफ्ट टैक्स से छूट वाला होता है?
• और क्या खेती-बाड़ी से हुई कमाई भी इनकम टैक्स के दायरे से बाहर है?

इन सभी सवालों का जवाब है “हाँ, लेकिन कुछ शर्तों के साथ”।

इस लेख में हम विस्तार से जानेंगे-

• टैक्स फ्री इनकम की पूरी लिस्ट
• किन-किन सेक्शन के अंतर्गत ये छूट मिलती है
• और इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) में इन्हें सही तरीके से रिपोर्ट कैसे करें

यह भी जाने कि ‘AY 2025-26 कैसे लगेगा टैक्स? जानिए प्रोफेशनल्स और बिजनेसमैन के लिए जरूरी बातें‘

अगर आप भी चाहते हैं कि आपकी टैक्स फाइलिंग प्रक्रिया बिना किसी गलती के पूर्ण हो, तो ये पोस्ट बहुत ध्यान से पढ़ें।
चलिए शुरू करते हैं…

टैक्स फ्री इनकम क्या होती है? (What is Exempt Income?)

Exempt Income यानी ऐसी इनकम (कमाई) जिस पर भारत सरकार द्वारा कुछ विशेष शर्तों के आधार पर इनकम टैक्स नहीं लगाया जाता है।

उदाहरण-

• खेती से होने वाली आय
• PPF पर ब्याज
• या जीवन बीमा की मैच्योरिटी अमाउंट
  इन सभी पर टैक्स नहीं लगता — यानी ये Tax-Free होती हैं।

लेकिन ध्यान रहे-
भले ही ये इनकम टैक्स के दायरे से बाहर हैं, लेकिन इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) में इन्हें दिखाना ज़रूरी होता है।

क्योंकि-

• ये टैक्सपेयर्स की पारदर्शिता और दावा सत्यापन का हिस्सा है
• IT Department को आपकी total financial activity की जानकारी चाहिए होती है
• और भविष्य में किसी scrutiny या mismatch से बचने के लिए भी यह जरूरी होता है

इसलिए–
“Exempt है, लेकिन invisible नहीं!”

आगे हम आपको बताएंगे कि कौन-कौन सी इनकम पूरी तरह से टैक्स फ्री होती है, और उसे ITR में किस सेक्शन के तहत और कहां दिखाना होता है।

यह भी पढ़ना बहुत महत्वपूर्ण है ‘Income Tax Computation क्या है? बिज़नेस और प्रोफेशनल के लिए Computation फॉर्मेट डाउनलोड करें‘

टैक्स फ्री इनकम की पूरी लिस्ट (With Sections)

अब बात करते हैं उन इनकम सोर्सेज़ की, जो पूरी तरह से टैक्स फ्री होते हैं — यानी इन पर कोई इनकम टैक्स नहीं लगता है, लेकिन फिर भी इन्हें ITR में दिखाना जरूरी होता है।

नीचे दिए गए टेबल या बुलेट्स की मदद से आप इन्हें आसानी से समझ सकते हैं-

Pro Tip–
ऊपर बताई गई इनकम पर भले ही टैक्स न लगे, लेकिन इन्हें ITR में दिखाना अनिवार्य है। ऐसा करने से आपकी टैक्स फाइलिंग पारदर्शी रहती है और भविष्य में किसी भी नोटिस या असहमति की संभावना नहीं होती।

यह लेख भी जरूर पढ़ें ‘जीवनबीमा परिपक्वता राशि पर आयकर नियमावली‘

ITR में टैक्स फ्री इनकम को कैसे दिखाएं? (How to Report Exempt Income in ITR?)

अब सवाल ये आता है कि जब ये इनकम टैक्स फ्री है, तो इसे ITR में कहां और कैसे दिखाएं?

अगर आप ITR-1 या ITR-4 भर रहे हैं, तो उसमें एक अलग टैब होता है —
“Exempt Income” या “Schedule EI”।

इसमें आपको तीन स्टेप्स में जानकारी भरनी होती है-

1. Dropdown से सेक्शन चुनें
   उदाहरण- “Interest from PPF – Sec 10(11)”, “Agricultural Income – Sec 10(1)”, आदि।
2. Description दें
   जैसे- “PPF Interest FY 2024-25” या “Gift from Father on Marriage”.
3. Amount दर्ज करें
   जितनी भी उस इनकम की राशि हो, उसे सही-सही लिखें (Round-off कर सकते हैं)।

उदाहरण–
अगर आपने FY 2024-25 में PPF से ₹8,500 ब्याज कमाया है, तो ITR में
→ “Exempt Income” टैब में
→ Section 10(11) चुनें
→ Description दें “PPF Interest”
→ Amount डालें ₹8,500

ऑफिशियल गाइड और रेफ़रेंस

अगर आप और भी ज्यादा डीटेल में ऑफिशियल जानकारी देखना चाहते हैं या इनकम टैक्स पोर्टल से गाइड लेना चाहते हैं, तो यहां क्लिक करें:

👉 Exempt Income रिपोर्ट करने की गाइड (incometax.gov.in)

FAQs: Exempt Income को लेकर अक्सर पूछे जाने वाले सवाल

निष्कर्ष (Conclusion)

अब आप जान चुके होंगें कि टैक्स फ्री इनकम क्या होती है, ये किन सेक्शन के तहत आती है, और इसे ITR में कैसे और क्यों दिखाना जरूरी होता है।

याद रखें-
छूट भले ही हो टैक्स से, लेकिन रिपोर्टिंग से नहीं!
अगर आप इन इनकम को सही ढंग से ITR में दर्शाते हैं, तो न केवल आप टैक्स कानूनों का पालन करते हैं, बल्कि भविष्य में आने वाली नोटिस या स्क्रूटनी से भी बच सकते हैं।

जरूरी लेकिन अक्सर अनदेखे किए जाने वाले पॉइंट्स

अगर टैक्स फ्री इनकम को ITR में रिपोर्ट नहीं किया गया तो क्या होगा?

• आपकी फाइलिंग अधूरी मानी जा सकती है।
• भविष्य में आयकर विभाग स्पष्टीकरण मांग सकता है।
• बैंक, वीज़ा या लोन प्रोसेसिंग में यह अड़चन बन सकती है।

यह लेख भी जरूर पढ़ें ‘पैन कार्ड में पिता का नाम कैसे अपडेट करें? (Step-by-Step गाइड हिंदी में)‘

क्या टैक्स फ्री इनकम आगे चलकर टैक्सेबल बन सकती है?

• हाँ, कुछ मामलों में ऐसा हो सकता है।
  उदाहरण के लिए, अगर जीवन बीमा पॉलिसी का प्रीमियम कुल सम एश्योर्ड से ज्यादा रहा, तो मैच्योरिटी अमाउंट टैक्सेबल बन सकता है।

इसलिए आज जो टैक्स फ्री है, उसे भी ईमानदारी से रिपोर्ट करना भविष्य की सुरक्षा के लिए जरूरी है।

अगर यह लेख आपको पसंद आया हो तो इसे अपने दोस्तों के साथ भी जरूर शेयर करें, और कमेंट में अपनी प्रतिक्रिया भी जरूर दें!